由于我将在接下来的几周内旅行，我想这可能是一个好主意，看看我的邮箱(电子邮件“包”)，分享一些来自其他正在计划退休的联邦雇员的问题。有时候，似乎你对退休准备了解得越多，你对退休准备的问题就越多。这些问题的范围从保险的延续到ferers /CSRS下的基本退休福利，以及申请社会保障和TSP分配的困惑。

基本退休福利

问:我听到人们说最低退休年龄是62岁和57岁，有时又说完全退休年龄是67岁。这是社保还是公积金?

是否有资格获得基本退休福利(即政府养老金)取决于你的年龄和可信赖的服务年限。在某些情况下，你必须达到最低退休年龄才能获得退休福利。退休计划的最低退休年龄在55岁到57岁之间。

社保的法定退休年龄在65岁到67岁之间。如果你出生在1957年或更早，你已经有资格获得全额社会保障福利。如果你出生于1943年到1954年，法定退休年龄是66岁。如果你出生在1955年到1960年之间，那么法定退休年龄会逐渐提高，直到67岁。对于1960年或以后出生的人来说，在67岁时可以领取全额退休金。62岁是领取社会保障退休福利的最低年龄。

问:如果我在57岁退休，满35岁，你对62岁之前没有COLA有什么建议吗?

35年的职业生涯应该足以让你舒适地退休，但也有一些变数需要考虑。除了FERS延迟/无糖可乐外，其他考虑因素包括:

• 你已经决定了退休前需要多少收入才能舒适地过退休生活吗?记住，你必须从退休收入中扣除所得税和保险。确保你的退休估计包括这些预扣，并考虑到一个原因能够估计联邦和州(如果适用)的税收。

• 你会为配偶选择遗属福利吗?一定要去从你的退休金福利中考虑这个减少。也有限公司考虑一下可能支付给前任配偶的任何福利。
• 确定你在62岁前后需要从你的储蓄中提取多少来补充你的退休福利。你是否计划过退休后如何管理你的退休金提款和投资分配?

• 你对意外开支有什么计划吗?最大的问题可能是未来的长期护理需求。

考虑到政府的养老金福利不会增加，以抵消通货膨胀对你当前成本的影响，你要确保有足够的钱来支付57岁到62岁退休后的前五年的生活费用。

例如，如果你可以靠每月5000美元的净收入生活，而你的FERS退休补助计划提供了所需总额的3500美元(扣除税款和保险后)，那么其余的将需要来自你的TSP和任何其他退休储蓄。如果通货膨胀率为3%(5000美元x 103%=5150美元)，你需要在5000美元的基础上每月额外增加150美元来满足你第一年的收入需求。这种额外的需求将与未来的通货膨胀相结合。例如，在第二年，你将需要在最初5000美元的估计基础上每月额外增加304美元(5,150美元x 103%=5,304美元)，然后在第三年每月增加463美元(5,304美元x 103%=5,463美元)。

如果你可以通过退休后工作来推迟TSP的提取，这可能是另一种解决方案。下一份工作不需要提供医疗保险之类的福利，因为你退休后就会有了。

如果你不打算回去工作，那么唯一一个考虑到通货膨胀的地方就是从你的退休储蓄中拿出更多的钱，或者减少你的支出来抵消额外的需求。确保你在TSP中有足够的储蓄，以便每年调整提款，而不会很快耗尽你的账户。

谨慎的做法可能是向受托金融专业人士寻求保证，以确保继续工作几年来增加你的退休金福利和让你的储蓄继续增加不会更有意义。

你将在62岁后开始领取养老金。https://www.opm.gov/support/retirement/faq/cost-of-living-adjustments/

问:我想了解更多关于退休日期如何影响你的COLA的信息。

假设您在2024年7月31日退休，您要么是根据CSRS退休，要么是根据FERS退休(根据FERS，在大多数情况下，您必须年满62岁才能获得COLA)。你的退休福利在8月、9月、10月和11月是相同的金额。2024年12月1日，您将收到2024年可乐的4/12。这将在2025年1月1日支付(这是你的“12月”付款)。如果你在退休计划下退休，假设你58岁，你在62岁之前不会收到任何COLA。在此之前，你的付款将保持不变。某些退休人员，如残疾、遗属和其他特殊规定，有不同的COLA权利规则。

问:我听说在每月的最后一天退休是个好主意，工资期怎么算在退休时间里呢?一个人是否也应该在工资期结束时退休?

如果你选择的月底也是一个工资期的结束(比如2024年6月29日、2024年11月30日、2024年12月28日、2024年5月31日和2025年10月31日，对于大多数联邦工资系统，但不包括USPS)，这意味着你的退休将在下个月的第一天开始，你将在最后一个工资期工作80小时，获得最后一个假期。如果您在工资期结束前的月底退休，那么您的退休金福利将在下个月的第一天开始，但您的最后一次假期应计为您完成的最后一个全工资期。例如，如果你决定在8月30日星期五(或8月31日星期六)退休，那么你的最后一次假期应该是在8月24日结束的第16假期。根据退休计划，退休后一个月的第一天即开始自愿退休。

问:我听说我可以把我的一次性年假工资直接转到个人退休账户，这样我就不用为这笔钱交税，直到它从个人退休账户中取出。这是真的吗?

不幸的是，一次性的年假支付是未付的补偿，在你收到这笔付款的那一年是应纳税的。您不能从这笔付款中向TSP捐款，也不能在不支付这笔付款税的情况下直接转移到IRA。

根据美国国税局的说法:如果你是一名联邦雇员，在你退休或辞职时获得了一次总付的累积年假，这笔钱将包括在你收到这笔钱那年的W-2表格上的工资中。如果你(或者，如果你提交联合申报表，你的配偶)在一年内获得应税补偿，你可以开立并向传统的个人退休账户缴款。无论你是否有其他退休计划，你都可以有一个传统的个人退休账户。但是，如果您或您的配偶参加了雇主的退休计划，您可能无法扣除所有的供款。

如果你从一个机构辞职并被另一个机构重新雇用，你可能需要向第二个机构偿还部分你的一次性年假。你可以根据你在收到工资的同一纳税年度所偿还的金额来减少工资总额。在你的纳税申报表上附上一份由你偿还的机构给你的收据或声明的副本，以解释你的纳税申报表上的工资和你的W-2表上的工资之间的差异。

您对您和您配偶的个人退休帐户的总供款不得超过您的共同应税收入或个人退休帐户的年度供款限额乘以2，以较低者为准。配偶中哪一方赚取收入并不重要。

罗斯个人退休账户和个人退休账户扣除额有其他收入限制。请参阅IRA供款限额和IRA扣除额限额。

问:是否可以从我的两周工资中扣除我的供款?

如果你在符合退休资格前离开政府工作:

• 你可以问你的退休公司如果供款以一次性付款的形式退还给您，您可以使用SF 3106，即“退休计划扣除额返还申请”或“退休计划扣除额返还申请”

• 如果你有至少5年的可靠工作经验，你可以等到你到了退休年龄再申请每月退休福利金。这被称为延迟退休。

如果一个雇员在脱离联邦政府工作后没有资格获得立即退休福利，那么他们选择收到其退休金计划退休供款的退款，那么他们有以下选择:

根据人事管理局的规定，你可以一次性支付你的退休缴费，包括自愿缴费和适用利息。符合条件的付款可以支付给您，也可以直接支付给个人退休账户或其他员工赞助的计划。你的选择将影响你所欠的税额。

• OPM被要求从200美元以上的应税款项中扣除20%的联邦所得税。然而，你可以选择将这些款项的全部或部分直接转入个人退休账户或雇主账户接受滚转的退休计划。应税部分可以转到节俭储蓄计划中。如果你当选，我们将不会从应税款项中扣除联邦所得税。
• 你可以开一个个人退休帐户，直接转期。你一定要去联络个人退休帐户联络人我想知道如何把你的钱打到你的账户上。如果你不确定如何投资你的钱，你可能希望临时建立一个账户来接收付款。不过，你可能想去考虑一下你是否可以随时搬家以后可以转到另一个账户，没有处罚或限制。

如果您选择付款给您，并且金额超过200美元，则需缴纳20%的联邦所得税预扣。这笔钱在收到的那一年纳税，除非在收到后的60天内，你把它转到一个接受转期的个人退休账户或退休计划。您可以滚动到100%的合格分配，包括20%的预扣税。为此，您必须在60天内替换20%的预扣税。你将对任何你没有展期的金额征税。例如，如果你只转出分配的80%，你将为剩下的20%纳税。

您可以从以下国税局出版物中找到有关合格退休计划付款征税的更多信息:

IRS出版物575，“养老金和年金收入”，

美国国税局第590-A号刊物，“个人退休安排供款”，

美国国税局第721号出版物，《美国公务员退休制度支付税务指南》，以及

表格4972，“一次性分配税”。

如果您的应税总金额低于200美元，OPM将不会预扣任何联邦所得税金额。当您有资格获得200美元或以上的付款时，我们将要求进行展期选举。