联邦雇员在节俭储蓄计划中为退休储蓄做得很好，数字证明了这一点。以下是一些杰出的统计数据:

• 截至2023年底，TSP总资产为8450亿美元。
• 4060,009个TSP帐户，平均帐户余额为175,692美元。相比之下，401(k)账户的平均余额为80美元在490万的定义公司根据先锋2023年的分析，到2022年底，退休计划的供款为112,572美元。为了更准确地进行比较，在2022年底，FERS员工的平均TSP余额为157,325美元。
• 在2023年，参与者充分利用比赛的比率为86.8%，再创新高。这一比例高于2019年的79.4%。
• 罗斯账户的参与率也达到了2023年的历史新高，36%的参与者拥有罗斯账户余额。

令人担忧的是，TSP参与者的通用贷款使用量在2023年增长了40%。截至2023年底，通用贷款余额略低于48万笔，总额略低于50亿美元。2023年，约5000笔未偿还的住宅贷款远低于200万美元。每个帐户可以有两笔未偿还的TSP贷款，但只能有一笔主要住房贷款。这意味着您可以为每个账户申请两笔普通用途贷款，或者一笔普通用途贷款和一笔主要住宅贷款。

退休前我遇到的最大问题是:“退休后我应该如何使用我的TSP账户?”

根据TSP，你什么都不用做。你可以把钱留在这个计划里。如果您没有资格将资金留在计划中，或者您需要开始接收所需的最低分配(RMD)时，您将收到通知。如果你提取存款，你可以考虑将其直接转入另一个符合条件的雇主计划或个人退休账户。这个选项可以让你推迟纳税，让你的储蓄继续增长。

然而，允许您的账户继续增长也可能会增加您以后可能需要提取rmd的金额，这可能会损害您的总纳税义务，并且可能会增加医疗保险B部分的成本，因为2024年收入高于103,000美元(单一纳税人)或206,000美元(提交联合纳税申报表的人)的B部分保费征收的收入相关月度调整金额。如果你选择将应税金额转到罗斯个人退休账户，你将被要求在收到分配的那一年为这些金额纳税。你可能需要咨询税务顾问来评估你的选择。有关从您的TSP帐户付款的其他税务信息，请参阅TSP出版物26。

除了购买终身年金或偶尔提取部分款项外，TSP还提供两种基本方式从您的账户中定期提取款项:定期分期付款或预期寿命分期付款。

固定的部分

使用定期分期付款，您可以根据您选择的频率选择一个特定的金额自动提取。这些付款将一直持续到你改变主意或钱用完为止。在你做选择的时候，你可以选择分期付款的金额，开始付款的日期，以及每次付款的频率(每月，每季度或每年)。例如，你可以选择每月支付1500美元。

TSP将扣除10%的联邦税。如果你的余额预计在10年内耗尽，你的分期付款有资格进行展期，并缴纳20%的联邦税预扣(除非直接展期到一个合格的计划中)。付款将于每月15日(或按您选择的频率下一个工作日)在您的帐户中进行处理，直接存款将在两到三个工作日内发送到您的金融机构。如果你在达到最低要求分配的年龄时收到分期付款，而全年的付款不足以支付你当年的RMD，则会自动分配额外的金额以满足RMD。

如果您需要更改您的分期付款、金额、来源或频率，您必须取消当前的分期付款，并提交一个新的请求，以重新启动它们并进行所需的更改。你必须等待至少30日历天，从你以前的分期付款请求提交一个新的。你可以停止或将你的预期寿命分期付款改为5年内或59.5岁之前的固定美元分期付款(注意10%的提前提款罚款税，除非你在脱离联邦政府工作后被免除了这项罚款)。

你也可以在分期付款开始后从你的账户中额外提款。但是，任何额外的部分分配可能会影响您最初的分期付款条款。如果发生这种情况，您将收到通知，提醒您重新计算。总分配将取消你的分期付款。

预期寿命分期付款

您可以根据您的年龄和首次分期付款时的账户余额选择付款金额。TSP使用美国国税局的预期寿命表来计算因子，以确定您的付款金额。您的全部账户余额将用于计算分期付款。每年一月，你的分期付款将根据你的年龄和上年末的账户余额重新计算。

将部分/全部转移到IRA的原因

对于一些退休人员来说，将退休储蓄投资于TSP的简单性和低成本是不够的。他们正在寻找比使用TSP持有退休资金更容易获得储蓄的途径和更少的限制。您可以决定将您的部分或全部TSP余额转移到个人退休安排中，但是，您必须有200美元的最低余额才能保持您的TSP余额。

1. 个人退休账户可以针对市场的特定领域提供更多的投资选择，以实现更大的多元化(TSP共同基金窗口提供更多的投资选择，但要注意费用和开支)。

2. 无能为力改变传统最后的TSP到罗斯TSP。罗斯有限公司转换必须在TSP之外进行。

3. 无法通过TSP使用合格的慈善分配。一般来说，合格的慈善分配是来自IRA的应纳税分配(o除外)由70岁半或以上的个人拥有的，直接从IRA支付给合格的慈善机构的持续SEP或SIMPLE IRA)。

4. 你想把你的投资交给一个金融专业人士管理

5. TSP允许您选择从传统中提取资金但是，nal或Roth结余没有能力从特定基金中提取;所有提款均按G、C、F、S、I和L基金分配的比例进行。

我最近收到比尔的一封电子邮件，他写道:“有一个预算计划是件好事，但我们许多70岁以上的退休人员，对我们的个人退休账户、401K或TSP养老金实行4%的提款规定嗤之以鼻，因为这是胡说八道，是一个陷阱。”美国国税局强迫我们从73岁开始提取养老金，这比75岁时的4%要高得多，而且根据美国国税局的ira、401k和TSP提取表，这一比率每年都在上升。如果你没有提取正确的年度金额，国税局就会对你进行罚款。”

Bill是正确的，一旦RMD因子小于25(您的余额除以IRS基于您年龄的预期寿命表中的一个因子)，您将提取超过您余额的4%。

以下是关于4%法则需要知道的:

1994年，一位名叫威廉·本根(William Bengen)的财务顾问想要建立一个安全的退休储蓄提款率，这样退休人员就可以确信他们不会花光自己的储蓄。它的运作方式是，在第一年，你可以简单地提取余额的4%。例如，如果您的余额是500,000美元，那么您将提取20,000美元(500,000美元x 4%)。重要的是要记住，如果你从你的应税储蓄中提取这笔钱，这是你要缴纳的税款，这将减少你的可支配金额。

第一年后，在原提款金额上加上通货膨胀调整。例如，如果你在第一年提取了20,000美元，当年的通货膨胀率为3.6%，那么下一年你将提取20,720美元(20,000美元x 103.6%)。

本根建议，你的投资组合中有50%是大盘股，比如C基金，50%是中期国债。G基金投资于短期美国国债。中期债务是一种债券或其他固定收益证券，其到期日或本金偿还日期定在2至10年内。晨星公司(Morningstar)的数据显示，在风险调整后的基础上，G基金的表现优于中期国债。G基金是一个受保护的账户，这意味着它可以增长，但不会亏损。它投资于低风险、低收益的政府债券，并保证投资者的本金保护。今天，本根更具体地建议20%的小盘股(S基金)和30%的大盘股(C基金)来实现不耗尽资金的目标。

相比之下，RMD要求与通货膨胀无关，而是旨在让你在一生中逐渐耗尽应税退休储蓄，逐年增加支出。政府的目标是从你的税前储蓄中获得税收收入。TSP使用IRS统一生命周期表。在这个表中，73岁的分配周期为26.5年，83岁的分配周期为17.7年，93岁的分配周期仅为10.1年。要计算$500,000账户余额在73岁时的RMD，将$500,000除以26.5得到RMD为$18,868。对于83岁的人来说，这将是28248美元(50万美元/17.7)，而93岁的人必须提取49505美元(50万美元/10.1)。

个人理财和投资专家罗布·伯杰(Rob Berger)说，虽然随着年龄的增长，你必须为更大比例的税前储蓄纳税，但这并不意味着你必须花掉这些钱。你可以继续使用4%规则计算可支出金额，并将余额投资于应税投资、定期存单或现金账户，具体取决于你对这笔钱的计划。

根据伯杰的说法，4%的规则不是承诺，而是研究和数据的结果。这是退休计划的一个很好的起点，但对于退休开支来说可能不太实际。理想情况下，我们想花多少就花多少，而不会花光钱。

但也许所有这些关于消费策略的讨论都无关紧要。根据波士顿学院退休研究中心的调查，有一半的退休人员害怕花掉他们的退休储蓄。此外，根据兰德公司(RAND)的研究，在我们的晚年，支出会大幅下降，包括那些最富有的群体。下降的原因可能与经济地位无关，而是与其他问题有关，例如老年人的健康状况下降。

重要的是要记住，公积金计划是作为一个三层退休计划设计的。这种退休方式最终将为退休带来三种收入来源;FERS基本退休福利，社会保障退休，以及您的TSP储蓄产生的收入。在为你的黄金岁月工作和储蓄了一个完整的职业生涯之后，记住你的退休储蓄是计划的一部分。

当然，你不希望太快地耗尽你的储蓄，然而，如果你有幸拥有健康的身体和足够的收入来支持你退休后的生活方式，用你的一些储蓄来享受退休后的生活是很重要的。