纳尔逊·曼德拉曾经说过:“人生最大的荣耀不在于从不跌倒，而在于每次跌倒后都能爬起来。”

最近，一对年轻夫妇给我写信，告诉我他们所处的困境，以及他们打算如何继续前进，这给我留下了深刻的印象。他们寻求各种选择，尽管这些选择并不是他们所希望的，但他们继续制定前进的计划。这难道不是我们面对问题时应该做的吗?寻找最佳解决方案，然后在可用的选项范围内解决问题。

看到联邦政府工作人员在年轻的时候就做出明智的退休计划决定，这样他们就可以为退休后的舒适生活做好准备，我总是印象深刻。退休计划是一件终身学习的事情，从工作的第一天开始，贯穿你的职业生涯，直到退休后的生活。

存在的问题:

我在联邦政府服务的时间是在COVID之前开始的，这让我和我的妻子和其他许多人一样感到震惊。总之，我必须完成的升职培训被暂停了，导致我的职业发展推迟了三年多。事情终于开始解决了，但我和妻子不得不在不同的时间借出两笔TSP贷款来维持生计。

我们已经毫无问题地偿还了这些贷款，但现在发现我们对住房的需求是最迫切的。由于我们只有29岁和27岁，我们想知道是否有办法取消贷款或将贷款转移到早期状态。我和一位TSP代表谈过，他认为这是不可能的。最后，我们想咨询一位退休专家来确认这一点。你知道吗，或者你有什么建议，我们该如何处理这种情况?所涉及的金额大约相当于1万2千美元。我们选择了一个更激进的付款计划，相当于每月从我们的实得工资中拿出650美元。这650美元将大大满足我们的住房需求。”

我的回答是:

我很遗憾听到你的困境。以下是在受雇期间偿还TSP贷款的规则。不幸的是，你有义务在受雇期间偿还贷款。

TSP贷款

• 没有按照你的贷款本票支付贷款可能会有严重的经济后果，特别是如果你还在工作或要缴纳提前提款罚款税。你在回应。无论您的机构或服务是否错过了您的贷款支付，都无法确保贷款支付正确并按时提交。
• 如果您的贷款拖欠，未偿余额和应计利息的任何应纳税部分将被国税局视为应纳税收入。如果你的年龄在59岁半以下，你可能需要支付额外的费用提前提现罚款。参见《税务规则a》手册中的“提前提款罚款税”关于TSP付款(204kb)，了解更多信息和例外情况。
• 如果你是一名现役联邦雇员或制服服务人员，当你的贷款拖欠时，你的贷款就变成了“纳税贷款”。除非你还清，否则一笔被征税的贷款会永久减少你的TSP账户。每天你没有偿还的一笔已纳税的贷款，将导致你退休时的最终账户余额比没有偿还的情况下要少。如果没有还清，纳税贷款也会影响你申请另一笔贷款的资格。它是你每个账户允许的两笔贷款中的一笔，在计算你的最高贷款金额时，它被视为未偿还贷款余额。在你脱离联邦政府服务之前，你可以偿还已纳税的贷款。
• 如果当你的贷款拖欠时，你被从联邦服务中分离出来，你的贷款就会被取消抵押品赎回权，美国国税局将未偿余额和应计利息视为你已经采取了贷款作为一个分布。分开的参与者可能不会偿还取消赎回权的贷款。

TSP贷款:变更摘要

一般用途和主要住宅贷款继续提供给你，但有一些变化:

• 你可以有两笔未偿还的TSP贷款，但是没有每个账户只能贷一笔主要住房贷款。这意味着您可以为每个账户申请两笔普通用途贷款，或者一笔普通用途贷款和一笔主要住宅贷款。

你可以借的最高金额是以下金额中最小的一个:

• 你自己的公司这些公司的贡献和收益您希望从TSP帐户中借款的供款，但不包括任何未偿还的贷款余额;
• 你的账户余额中有50%是由你自己的钱构成的这些公司的贡献和收益捐款(包括未偿还的贷款余额)或$10,000(以较高者为准)减去未偿还的贷款余额;或
• 50,000美元减去你在过去12个月的最高贷款余额。

贷款的细节:

• 主要住宅贷款的贷款费用是100美元。
• 一般用途贷款的贷款费用仍然是50美元。
• 主要住宅贷款的还款期为61 - 180个月。
• 您可以使用直接借记方式支付非工资贷款。
• 如果你离开联邦政府有未偿还的贷款，你可以去继续用支票支付贷款内订，或直接借记。
• 离开联邦政府后，你不能申请新的贷款。
• 即使你有一笔已纳税的贷款，你也可以申请贷款，但你还没有还清的已纳税贷款被视为未偿还贷款，每个账户的限额为两笔。
• 你不能自愿重新摊销-更改贷款期限和付款金额。您的贷款还款额为0只有当你的工资计划发生变化或在无薪状态期间暂停贷款支付时才会改变。
• 永远记得仔细考虑TSP贷款可能对你的退休收入产生的潜在影响。

TSP贷款/第4册

• 目前在联邦服务的参与者定期安排的贷款支付通过工资扣除。(离职后的贷款支付见第10 - 11页的“分开的参与者”。)
• 当你的贷款发放后，我们会立即通知你的工资办公室，无论你处于哪个工资周期，我们都会从你的工资中扣除贷款。一般用途贷款和主要住宅贷款都是如此。
• 我们无法访问您的工资单记录，也无法停止、启动或更改贷款支付。那是不可能的只能由你们的工资办公室来做。
• 贷款付款可以在您的工资办公室收到通知后的第一个付款日开始，但必须在付款后60天内开始。
• 检查你的假期和收入表，以确保贷款已经开始支付，他们是正确的金额。
• 你不能停止偿还贷款。当您同意贷款条款时，您同意全额偿还贷款，并授权扣减工资。(如果你脱离了联邦政府或进入了联邦政府，你也可以从你的银行直接扣款未偿还贷款余额的支付状态。)如果你进入nonpay状态，请参见附录1“How No .”npay状态会影响您的TSP帐户。

虽然我找不到一个办法来帮助这对夫妇减轻他们的贷款负担，但他们的反应给我留下了深刻的印象，这表明他们不会被打败，只是需要找到另一个解决他们困境的办法!

回应:

非常感谢您的帮助，并为我找到这些信息!这很有帮助，它给了我和我的妻子一个答案!我们将努力确保这些贷款得到偿还，并妥善偿还。

考虑到目前对住房的需求，我认为我们目前除了偿还贷款和按雇主5%的匹配利率投资之外，没有什么可以为我的退休生活做太多的事情。虽然我还年轻，但我想确保我采取了学习的步骤，并做出了最好的决定，为我和妻子以后的成功做好准备。非常感谢你花时间解释这一切，并帮助我理解。祝你有一个美好的一天，我期待着尽快与你交谈!

2023年，未偿还的一般用途贷款超过40万笔，价值接近50亿美元。此外，2023年未偿还的住宅贷款数量要少得多(约4000笔，价值远低于2亿美元)。虽然TSP贷款的优势包括:

• 贷款可以让你避免支付在职困难提取带来的税收和罚款。
• 你为贷款支付的利息将回到你的退休账户，尽管是在税后的基础上。
• TSP贷款也不需要信用检查，也不需要在你的信用报告中被列为债务。

缺点也应该仔细考虑:

• 当你的妈妈内线被“租借”出去了，它没有被投资于增长和复合。
• 对于一些员工来说，这很难做到继续前进在支付贷款的同时向TSP捐款，这可能意味着牺牲机构匹配捐款。
• 如果你离开联邦政府并允许贷款被取消赎回权，你将接受未偿余额和应计利息的任何应税部分作为应税收入。如果您在55岁以下离婚，您将在应缴所得税的基础上缴纳10%的提前提款罚款，除非您符合TSP小册子第3页税务规则a中的例外情况之一关于TSP付款。